今天是2017年03月28日 星期二
关于做好2012年度部门决算工作的通知
发布时间:2013-01-17     访问量:5971次

 

 

 

 

 

 

 

 

河南省教育厅

 

 


  

河 南 省 教 育 厅
关于做好2012年度部门决算工作的通知
 
省属各高等学校、厅直各单位(学校):
根据省财政厅《关于编报2012年度部门决算的通知》(豫财办库〔2012〕50号)精神,结合教育厅工作实际,现将有关部门决算编报事项及要求通知如下:
一、加强领导,精心组织,确保决算工作质量
各单位要高度重视年度决算工作,加强领导,精心组织,责成专人负责,并在人员、设备和经费上予以充分保障,确保决算工作的质量。
二、认真编报,严格审核,确保决算分析水平
各单位要根据财政部《2012年度部门决算报表编制手册》和省财政厅部门决算培训会议精神的要求,认真填报,严格审核,并认真撰写决算分析报告 (2012年决算分析报告样本见附件),以便了解各单位预算与财务管理情况,并通过决算分析报告,了解和掌握各单位的理财能力和财务工作实力。
三、决算工作分三个阶段安排
第一阶段:帐务核对阶段。各单位根据2011年决算批复核对上年余额,根据财政厅对帐单分别按功能分类和经济分类核对财政拨款、财政预算外专户拨款和财政应返还额度。
第二阶段:填报分析阶段。利用《河南教育财会网》平台及时发布决算信息,针对近年决算中经常出现的问题,制订《年度决算审核要点》,要求各单位对照审核。
第三阶段:集中汇审阶段。年度决算审核继续采用集中汇审的方式。要求2012年度部门决算报表及编报说明用A3纸打印,编报说明装订于报表首页,报表封面按要求经单位领导签字并加盖单位公章后上报一式三份;电子数据一份。决算分析报告可延迟到3月1日前报送省教育厅财务处,用A4纸打印装订,一式二份。2012年度教育经费统计报表审核汇总工作随本次会议一并进行,审核通过后方可离会。
四、汇审安排
1、汇审时间:2013年1月20日报到,1月21日—24日集中汇审;
2、报到地点:河南工程学院南苑宾馆(详见宾馆路线图
3、酒店联系电话:0371—62509666
4、学校联系人:刘良坤  曾 杰
5、学校联系电话:0371—62508937
15303722088       13939020185
6、教育厅联系人:徐 伟    梁 靓
7、教育厅联系电话:0371—69691858    69691859
 
附件:1.2012年度部门决算分析报告参考样本
2.河南省教育厅2012年度部门决算补充报表
         
 
 
                            二○一三年一月十五日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
附件1
 
 
2012年部门决算分析报告
(参考样本)
 
 
 
 
 
 
 
单 位 名 称:                  
财务负责人 :                  
报告撰写人 :                  
联 系 电 话:                  
电 子 邮 箱:                  
       
报 送 时 间:二○一三年元月  
 
 
2012年部门决算分析报告
 
一、单位基本情况
1.单位概况
2.财务处(室)基本情况
1)科室及岗位设置情况
2)财务处(室)人员结构(年龄、职称、学历、专业等结构)
3.财务信息化建设情况
1)财务信息化发展历程
2)财务信息化发展状况
3)财务信息化经验介绍(特别是校园一卡通、网络查询、双向POS使用的经验)
4.内部预算管理办法(高校重点介绍校内院系、后勤经费预算的编制方法和经费分配标准,以及预算调整和控制方法等情况)
5.财务审批办法(各级领导审批权限及“一支笔”审批情况)
6.高校贷款风险防范措施
7.单位人员情况(结构和比例)及增减变动原因
二、部门预算执行情况分析
1.收入支出结构分析
1)各项收入占总收入比重,各项支出占总支出比重(可分别制作饼状图)
2)本部门收入支出比重与上年比较(可用柱形图),也可进行多年数据的趋势分析 (可制作柱形趋势图)
2.收入支出与预算对比分析
1)预、决算差异情况
2)差异原因分析。差异较大的应分析到具体支出科目
3.收入支出对比分析
1)与上年各项收入支出的对比分析(可用柱形图),也可进行多年数据的趋势分析 (可制作柱形趋势图)
2)收入支出增减变动原因分析
4.生(人)均收入支出对比分析
1)学校对比分析与上年各项生均收入支出情况 (可用柱形图),也可进行多年数据的趋势分析 (可制作柱形趋势图),重点分析教职工人均收入,生均水、电、暖、招待、修缮费、助学金等支出。厅直单位进行人均收支对比分析,重点分析人均收入,人均水、电、暖、招待、修缮费等支出
2)学校分析生均收入支出增减变动原因,厅直单位分析人均收支变动原因
5.年末收支结余情况分析
1)分单位收支结余情况
2)重点分析项目经费结余情况及结余原因
6.资产负债情况分析(与上年比较,也可进行多年数据的趋势分析)
1)计算资产负债率,进行资产、负债结构和增减变动原因分析,重点说明主要资产、负债变动情况及原因
2)学校分析信贷资金增减变动、结构变化、利息支出、学校偿债能力等情况,特别要分析新增固定资产投资中信贷资金与自有资金的金额与比重,年末资金结余中信贷资金结余与自有资金结余的金额与比重
三、2012年财务工作总结
1、2012年财务处重点工作完成情况
2、2012年财务改革进展情况与工作成绩
3、高校生均拨款使用情况
4、高校化解债务风险情况
5、财务工作存在的问题与困难
6、2013年工作思路
四、问题及建议
1.预决算编制中存在的问题及改进意见
2.财务管理中存在的问题及对策措施
 
 
 
 
附件2
 
2012年度部门决算补充报表
 
 
 
填 报 单 位:                 
财务负责人 :                 
填 表 人 :                 
联 系 电 话:                 
填 表 日 期: 2013                      
 


2011-2012年生均拨款情况统计表
填报单位:
 
 
 
单位:万元
      
行次
2011
2012
   
财政补助收入合计:
1
 
 
 
一、各项扣除因素合计
2
 
 
 
  1、中央财政安排的专项经费(不含化债奖补资金)
3
 
 
 
 2、省属高校化债奖补资金(含中央化债奖补资金)
4
 
 
 
3、其他扣除因素
5
 
 
 
二、纳入预算管理的行政事业性收费
6
 
 
 
三、教育统计提要学生数字(对应当年统计提要)
7
 
 
 
四、生均拨款数额(元/生,含纳入预算管理的行政事业性收费)
8
 
 
 
五、生均拨款数额(元/生,不含纳入预算管理的行政事业性收费)
9
 
 
 

备注:1、本表填报范围为实行生均拨款的普通本科院校; 2、本表经费填报口径为“高等教育2050205”科目,3、其他扣除因素要列明细附说明
© 2001-2016 版权所有 河南省教育厅财务处 All Rights Reserved.
电子信箱:hnxab#126.com(将#替换为@) 技术支持:devsoarTech